ファクタリングとは？仕組み・メリット・デメリットを初心者向けに解説【2026年最新】

ファクタリングとは？30秒でわかる要点

> 結論：ファクタリングは「売掛金を売って即日現金化」するサービス

ファクタリングとは、企業が保有する売掛金（請求書）をファクタリング会社に売却し、支払期日より前に資金化するサービスです。

特徴内容何ができる？売掛金を即日〜数日で現金化手数料は？1〜20%（条件により変動）審査は？売掛先の信用力が重視される借入になる？ならない（売却なので負債にならない）

💡 ポイント：銀行融資が「お金を借りる」のに対し、ファクタリングは「売掛金を売る」という違いがあります。

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ファクタリングと他の資金調達方法の比較

「急いでいるならファクタリング」「時間があるなら銀行融資」が基本資金調達方法審査期間入金まで金利/手数料審査難易度銀行融資2週間〜2ヶ月1ヶ月以上年1〜5%難しいビジネスローン数日〜1週間1週間程度年5〜18%普通ファクタリング最短30分最短即日1〜20%易しい補助金・助成金数ヶ月半年以上0%（返済不要）難しい

⚠️ 注意：ファクタリングの手数料を年利換算すると高額になります。「緊急時のつなぎ資金」として計画的に利用しましょう。

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【図解】ファクタリングの仕組み

2社間ファクタリングの流れ（4ステップ）

┌─────────┐    ①請求書売却     ┌─────────────┐
│         │ ─────────────────▶ │             │
│  御社   │                     │ファクタリング│
│         │ ◀───────────────── │   会社      │
└────┬────┘    ②即日入金       └──────┬──────┘
     │                                  │
     │ ③通常通り入金                    │
     ▼                                  │
┌─────────┐                             │
│ 取引先  │                             │
│（売掛先）│                             │
└─────────┘    ④御社から送金 ───────────┘

2社間のメリット・デメリットメリットデメリット✅ 取引先に知られない❌ 手数料が高い（10〜20%）✅ 最短即日で入金❌ 御社の信用力も審査対象✅ 手続きが簡単❌ 一部の売掛金は対象外

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3社間ファクタリングの流れ（4ステップ）

┌─────────┐    ①請求書売却     ┌─────────────┐
│         │ ─────────────────▶ │             │
│  御社   │                     │ファクタリング│
│         │ ◀───────────────── │   会社      │
└────┬────┘    ③入金           └──────┬──────┘
     │                                  ▲
     │ ②債権譲渡通知                    │④直接支払い
     ▼                                  │
┌─────────┐                             │
│ 取引先  │ ────────────────────────────┘
│（売掛先）│
└─────────┘

3社間のメリット・デメリットメリットデメリット✅ 手数料が安い（1〜9%）❌ 取引先の承諾が必要✅ 審査に通りやすい❌ 入金まで数日〜1週間✅ 高額でも対応可能❌ 資金繰りが知られる

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【早見表】2社間 vs 3社間 どちらを選ぶ？

判断基準2社間を選ぶべき3社間を選ぶべきスピード即日〜翌日で必要1週間程度待てる手数料多少高くてもOKなるべく安くしたい取引先との関係知られたくない良好で理解がある売掛先の規模中小企業が多い大手・官公庁が多い

📊 データ：当サイト利用者の約70%が2社間を選択（取引先に知られたくないニーズが多い）

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ファクタリングのメリット5つ

1. 🚀 最短即日で資金調達できる

資金調達方法最短入金日銀行融資1ヶ月以上ビジネスローン数日〜1週間ファクタリング最短30分〜即日こんな時に有効：

• •✅ 月末の支払いまであと数日しかない
• •✅ 急な大型案件で先行投資が必要
• •✅ 銀行融資の審査結果待ちのつなぎ

2. 📋 赤字・税金滞納でも利用できる可能性

ファクタリングの審査は売掛先（取引先）の信用力が重視されます。

御社の状況銀行融資ファクタリング赤字決算❌ 難しい⭕ 可能性あり税金滞納❌ 難しい⭕ 可能性あり創業1年未満❌ 難しい⭕ 可能性あり

💡 理由：売掛先が大手企業や官公庁なら、御社の業績に関係なく審査に通りやすくなります。

3. 🔒 担保・保証人が不要

売掛金自体が担保の役割を果たすため、不動産担保や保証人は一切不要です。

4. 📊 負債にならない（バランスシート改善）

ファクタリングは「借入」ではなく「売却」のため：

• •負債として計上されない
• •自己資本比率が悪化しない
• •決算書の見栄えが良くなる

5. 🤝 取引先に知られずに利用可能（2社間の場合）

2社間ファクタリングなら、取引先に一切通知されません。資金繰りの状況を知られたくない場合に最適です。

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ファクタリングのデメリット3つと対処法

1. ⚠️ 手数料が銀行融資より高い

問題点：年利換算すると高コスト

【計算例】100万円・手数料10%・支払いサイト30日
手数料：10万円
年利換算：10% × (365日 ÷ 30日) = 約122%
→ 銀行融資（年1〜5%）と比べると非常に高い

✅ 対処法：

• •複数社から見積もりを取って比較
• •3社間を検討（手数料半額以下に）
• •緊急時のつなぎ資金としてのみ利用

2. ⚠️ 売掛金がないと利用できない

問題点：請求書（売掛金）がなければファクタリングは利用不可✅ 対処法：

• •現金商売の事業者 → ビジネスローンを検討
• •将来の売掛金 → 注文書ファクタリングを検討

3. ⚠️ 悪質業者のリスクがある

問題点：ファクタリングを装った闘金業者が存在✅ 見分け方：

• •契約書に「返済義務」の記載がある → 危険
• •手数料が30%以上 → 要注意
• •会社の所在地・代表者が不明 → 危険

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【判定チャート】あなたにファクタリングは向いている？

以下の質問に「はい」が多いほどファクタリング向きです#質問はい/いいえ1売掛金（請求書）がある□21週間以内に資金が必要□3銀行融資は審査が不安 or 時間がない□4担保や保証人は用意できない□5手数料より「スピード」を優先したい□判定結果：

• •4〜5個：ファクタリングが最適
• •2〜3個：条件次第でファクタリングが有効
• •0〜1個：銀行融資やビジネスローンを検討

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ファクタリング利用の流れ【5ステップ】

ステップ内容所要時間1️⃣申込み（Web or 電話）5分2️⃣必要書類の提出10〜30分3️⃣審査30分〜数時間4️⃣契約30分程度5️⃣入金契約後即日〜翌日必要書類（一般的なもの）

• •請求書または発注書
• •本人確認書類（免許証など）
• •通帳コピー（過去3ヶ月分）
• •決算書（2期分）※会社による

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よくある質問（FAQ）

Q. 個人事業主でも利用できますか？

A. はい、可能です。 OLTA、PayToday、ラボルなど個人事業主対応の会社があります。

Q. 請求書を発行する前でも利用できますか？

A. 会社によります。 注文書ファクタリングに対応した会社なら、請求書発行前でも利用可能です。

Q. 取引先の承諾なしで利用できますか？

A. 2社間ファクタリングなら可能です。 取引先への通知は一切ありません。

Q. 審査に落ちることはありますか？

A. あります。 主な理由は「売掛先の信用力不足」「二重譲渡の疑い」「書類不備」です。複数社に申し込むことで通過率が上がります。

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まとめ：次にやるべきこと

📚 まだ検討段階の方

さらに詳しく知りたい方は以下の記事をご覧ください：

• •[手数料の相場と計算方法](/articles/factoring-fee-guide)
• •[2社間と3社間の違い](/articles/two-vs-three-party-factoring)

🔍 具体的に比較したい方

• •[手数料シミュレーター](/tools/fee-calculator)で概算を確認
• •[ファクタリング会社比較](/factoring)でサービスを比較

🚀 今すぐ資金が必要な方

最短30分で審査完了

複数社から見積もりを取ることで、手数料を最大50%削減できた事例もあります。