建設業のファクタリング完全ガイド
建設業界特有の長い入金サイト・出来高払いに対応したファクタリング会社を徹底解説。元請け・下請けの資金繰り改善に。
建設業界のファクタリング事情
建設業界では、工事完了から入金まで60〜120日かかることが一般的です。特に下請け企業は、材料費・人件費・外注費などの先行支出が大きく、資金繰りが厳しくなりがちです。ファクタリングを活用することで、工事代金の早期資金化が可能となり、次の案件への着手や従業員への給与支払いをスムーズに行えます。
建設業が抱える資金調達の課題
入金サイトの長さ
工事完了から60〜120日後の入金が一般的。その間の運転資金確保が必要
出来高払いへの対応
工事進行中は全額請求できず、部分的な資金調達が必要
季節変動・繁閑の波
繁忙期の人件費・材料費の立替と閑散期の固定費
銀行融資の審査が厳しい
赤字決算や担保不足で融資が受けられない
建設業がファクタリングを使うメリット
工事代金の即日資金化
請求書発行後、最短即日で現金化。次の現場への着手がスムーズに。
例：5,000万円の工事代金を即日資金化し、新規案件の材料費に充当
元請けの信用力で審査
自社の財務状況ではなく、元請け企業の信用力が審査のポイント。赤字でも利用可能。
例：大手ゼネコン向け売掛金は高い審査通過率
借入ではないため負債にならない
ファクタリングは売掛債権の売却。バランスシートを悪化させずに資金調達。
取引先に知られない（2社間）
2社間ファクタリングなら元請けに知られることなく資金調達が可能。
建設業におすすめのファクタリング会社
建設業の活用事例
内装工事会社A社の事例
大型マンション案件を受注したが、材料費・外注費で3,000万円の先行支出が必要。銀行融資は審査に1ヶ月かかると言われた。
2社間ファクタリングを利用し、既存案件の売掛金2,500万円を即日資金化。手数料は8%（200万円）
大型案件に無事着手でき、その後の継続受注にもつながった。年間で3回ファクタリングを活用し、受注機会の損失を防止。
"銀行融資だけでは機動的な資金調達ができない。ファクタリングは「攻めの資金調達」として活用しています。"
電気工事会社B社の事例
複数現場が同時進行となり、人件費の立替が月末に集中。手元資金が不足。
毎月末に500〜800万円をファクタリングで調達。スポット利用で必要なときだけ活用。
給与の遅配なく、従業員の定着率が向上。信用を維持しながら成長を継続。
建設業の専門用語
出来高払い
（できだかばらい）工事の進捗に応じて、完成部分の代金を段階的に支払う方式。全額が工事完了時に支払われるわけではない。
工事進行基準
（こうじしんこうきじゅん）長期の工事案件で、進捗度に応じて収益を計上する会計基準。売上と入金のタイミングがずれやすい。
元請け
（もとうけ）発注者から直接工事を請け負う企業。ゼネコンなど。ファクタリングでは売掛先となる。
下請け
（したうけ）元請けから工事の一部を請け負う企業。ファクタリングの利用が多い層。
出精値引き
（しゅっせいねびき）工事完了後に発注者からの要請で行う値引き。ファクタリング時の買取額に影響する可能性がある。
専門家からのアドバイス
複数社から見積もりを取る
建設業向けファクタリングは手数料に幅があります（5〜20%）。必ず3社以上から見積もりを取り、条件を比較しましょう。
継続利用で手数料交渉
初回は手数料が高めでも、継続利用することで手数料を下げられるケースがあります。実績を作ってから交渉してみましょう。
売掛先の信用情報を確認
元請け企業の経営状況が良いほど審査が通りやすく、手数料も下がります。大手ゼネコンや公共工事は有利です。
注意点・リスク
- ・工事の瑕疵担保責任期間中は、売掛金の減額リスクがあることを理解しておきましょう
- ・出精値引きの可能性がある場合は、事前にファクタリング会社に伝えておきましょう
- ・契約書に償還請求権（リコース）の有無を確認。ノンリコースが安全です